Meldplicht Witwassen en financiering Terrorisme - Beeld
24 belangrijke vragen over Meldplicht Witwassen en financiering Terrorisme - Beeld
Wanneer is de regelgeving rondom witwassen ontstaan?
Hoe heet de europese richtlijn?
deze wetgeving ziet toe op verplichting voor banken en andere partijen om transacties temelden die mogelijk verband houden met witwassen
Wat is de kern van die regelgeving? (!)
- Hogere cijfers + sneller leren
- Niets twee keer studeren
- 100% zeker alles onthouden
Voor mijn 1e tentamen haalde ik een 6. Toen ben ik gaan zoeken naar manieren om beter te leren en ben ik Study Smart tegen gekomen. Sindsdien heb ik een 9,0 - 8,0 - 7,6 - 8,0 - 8,0 gehaald. Ik raad het echt íédereen aan die het maar horen wil. Ik ben er zo blij mee!!
Met mijn oude methode was ik geslaagd voor maar 3 van de 8 vakken. Sinds ik mijn aantekeningen digitaal maak in study smart, ben ik voor alle vakken de éérste keer geslaagd. StudySmart neemt voor mij de stress van slagen of niet slagen weg.
Door StudySmart gaat het op zo veel vlakken beter met mij. Eerst had ik continu studiestress en ik had nergens tijd voor. Nu voel ik mij rustig en zelfverzekerd (door gebruik van het programma). Eerst haalde ik meestal een 7, nu vaak een 8 of zelfs een 9.
Hey Chris, ik wil je echt hartelijk danken voor het ontwikkelen van het platform. Ik haalde hiervoor altijd rond de 6/10 voor m'n tentamens, nu een 8,6, een 7,9 en een 7,6!!
Sinds ik Study Smart gebruik, is mijn gemiddelde 1 punt gestegen. Ik heb zelfs een statistisch vak met een 10/10 afgerond terwijl ik slecht ben in statistiek. Nu volg ik extra vakken omdat vorig jaar zo goed ging door Study Smart. Veel dank!
Sinds ik ben gaan leren met StudySmart ben ik geslaagd voor al mijn examens!!! Geen herexamens!! Eerst was ik al blij met een voldoende en nu haal ik alleen maar goede cijfers. Veel dank!
Ik heb alle vakken die ik met Study Smart heb geleerd gehaald. Met rechten ben ik van een 5 naar een 8 gegaan! Ik weet nu zeker dat ik al mijn vakken gewoon ga halen.
Ik dacht altijd dat ik goed studeerde. Mijn cijfers waren ook prima. Ik had mij nooit kunnen voorstellen dat ik zo veel beter en sneller zou studeren door het toepassen van deze vaardigheden.
Ik voel mij voor het eerst 100% zeker over de manier waarop ik leer. Ik heb nu het complete overzicht en de structuur die ik nodig had
Door Study Smart kreeg ik weer plezier in het studeren en haalde ik direct betere cijfers. Alles ging ineens beter. Ik raad Study Smart enorm aan aan scholieren en studenten.
Met dit plaform kan ik super snel en gestructueerd studeren. Ik ben nooit meer de weg kwijt in de stof of in mijn aantekeningen en maak veel sneller goede samenvattingen.
Eerst waren mijn aantekeningen een zooitje. Nu gebruik ik Study Smart en studeer ik super gestructureerd. Het helpt mij om tijd te besparen waardoor ik ook andere dingen kan doen die ik belangrijk vind.
Leerlingen die met het systeem hebben gewerkt hebben gewoon een beter resultaat behaald. Het systeem past alle leertrucjes zo toe, dat zowel de kinderen die goed scoren, maar ook zij die minder scoren, aan hun trekken komen.
Hey Chris, ik wil je enorm bedanken. Het vak waar ik vorig jaar nog net een 5,5 voor haalde, heb ik nu voor ditzelfde vak maar liefst een 9,7 gehaald! Mede dankzij jouw methode! Heel erg bedankt!
Het grootste effect is dat mijn kind veel enthousiaster is over school! Elke ouder wilt graag dat zijn kind het goed doet op school, en Study Smart draagt daar aan bij.
Dankzij StudySmart heb ik vorig jaar al mn examens gehaald en ook veel betere punten gehaald. Maar bovenal heb ik nu gewoon een heel goede studiemethode onder de knie, waarmee ik zeker weet dat ik de rest van mijn studie gewoon ga halen.
Nogmaals, wat is de operationele definitie van witwassen?
omzetting van illegaal vermogen naar legaal vermogen
Wat is de juridische definitie van witwassen?
Dus, wat kan je sneller bewijzen? Dat er wordt witgewassen in juridische of operationele zin?
Wat zijn back-to-back loans? En wat is het witwas aspect hierin?
twee partijen lenen elkaar geld voor hetzelfde bedrag, maar in verschillende valuta's.
Dus in '91 kwamen de meldplcith en identificatieplicht. Maar waar zagen zij nou voornamelijk op toe?
Er stond wel in die richtlijnen dat lander er ook zelf voor mochten kiezen wat onder de meldplicht viel, ze mochten dus ook strenger zijn. Wat zei nederland hierop?
dus ook fiscale misdrijven, als je bijvoorbeeld te weinig beslating betaald. Dat is fiscale fraude, dat vonden zij ook onder de bepalinghen vallen. Want het geld werd dan ook ergens weggezet (verborgen) en het bedrijf heeft dit op een frauduleuse manier gedaan,
Wie vallen er bij de eerste versie nou allemaal onder de meldplicht?
Na 10 jaar (in 2001) kwam er een verbreding van "criminele activiteiten" naar "ernstig strafbare feiten", vooral in de rest van europa gebeurde dit toen. Wat viel hier toen ook onder?
• aangewezen activiteiten van criminele organisaties;
• ernstige fraude; • corruptie;
• strafbare feiten die hoge opbrengsten kunnen opleveren en waar zware gevangenisstraf op staat (discretionaire bevoegdheid lidstaten).
In 2001 was er ook een uitbreiding van de groep meldingsplichtigen. Waarom 2001?
• handelaren in goederen van grote waarde, zoals: edelstenen en -metalen, kunstwerken en veilingmeesters (in NL bijvoorbeeld ook: schepen en voertuigen);
• vrije beroepsbeoefenaren:
(1) accountants en belastingadviseurs en
(2) advocaten en notarissen.
Een meldplicht kent een Objectieve en een subjectieve indicator.
Wat is een objectieve indicator?
een indicator bv: Transacties boven drempelbedrag (10.000 euro) betaald aan of betaald door tussenkomst van de beroepsbeoefenaar in contanten, met cheques aan toonder of soortgelijke betaalmiddelen
Wat is een subjectieve indicator
Vermoedelijke witwastransacties waarbij je je kennis en expertise moet aanboren
dus speuren naar een afwijkend profiel, hier moet je meer je best voor doen dan objectieve indicator waarbij je meer je boerenvestand gebruikt.
Transacties waarbij aanleiding is om te veronderstellen dat ze verband kunnen houden met witwassen of financiering van terrorisme.
Er zijn hier richtsnoeren voor ontwikkeld, voor het herkennen van ongebruikelijke transacties, waar zijn deze op gericht?
client en diens legitimatie
de relatie tussen de beroepsoefenaar zijn zijn client
de opdracht diensverlening
juridische structuren en entiteiten
Noem een wat witwas voorbeelden, bijvoorbeeld omzetmanipulatie
Wat is de grootste witwas organisatie van nederland?
als de belastingdienst de omzet van een bedrijf heeft geaccpteerd wat het aan omzet heeft opgegeven en de belastinglast heeft vastgesteld dan is dat geld omgezet wnat het heeft voor de overheid een legale status gekregen.
Wat houd in dat een zogenaamde rechtspersoon wel kan schikken, maar niet in de gevangenis kan komen.
de ING schikte in een zaak voor bijna 800 miljoen. Maar de ING (de rechtspersoon) kan niet in de bak gegooid worden, bij fraude zijn altijd mensen betrokken. De mensen die daar werken hadden schuld, niet het bedrijf zelf. Maar worden verboden gedragingen in zijn geheel toegerekend aan de rechtspersoon.
(mensen noem je in dit geval "natuurlijke personen")
Wat is de definitie van feitelijk leiding geven?
Wat is feitelijk leidinggeven? Bijvoorbeeld in de situatie van de ING
Vereist is dat de feitelijke leidinggever aan de verboden gedraging leiding heeft gegeven.
Daarbij kan het gaan om een combinatie van handelen of nalaten door natuurlijke personen en rechtspersonen.
Bij feitelijke leidinggeven is het verder niet per se vereist dat het handelen samenvalt met het opdracht geven aan de verboden gedraging.
Het is ook denkbaar dat de verboden gedraging het gevolg is van het algemene, door de verdachte gevoerde beleid of de feitelijke gang van zaken binnen de rechtspersoon.’
Wat is de ondergrens van het opzet van feitelijk leiding geven?
Daarvan is sprake indien de feitelijke leidinggever bewust de aanmerkelijke kans heeft aanvaard dat de verboden gedraging zich zal voordoen.
Van het bewijs van dergelijke aanvaarding kan - in het bijzonder bij meer structureel begane strafbare feiten - ook sprake zijn als de feitelijke leidinggever bevoegd en redelijkerwijs gehouden is maatregelen te treffen ter voorkoming of beëindiging van verboden gedragingen en zulke maatregelen achterwege heeft gelaten.
Dus is er een opdracht of instructie nodig om bepaalde regelgeving achterwege te laten om in overtreding te zijn?
Hoe noem je het gevolg van jarenlange structurele overtreding van de Wet ter voorkoming van witwassen en financiering van terrorisme en het negeren van waarschuwingen?
Hoe noem je het wanneer je alleen maar bezig bent met geld verdienen en je de regels en risicos (het toezicht) negeert?
De vragen op deze pagina komen uit de samenvatting van het volgende studiemateriaal:
- Een unieke studie- en oefentool
- Nooit meer iets twee keer studeren
- Haal de cijfers waar je op hoopt
- 100% zeker alles onthouden
