Samenvatting: Handboek Compliance Professional (2023, Editie 12) | 9789491252488 | Nederlands Compliance Instituut

Lees hier de samenvatting en de meest belangrijke oefenvragen van Handboek Compliance Professional (2023, editie 12) | 9789491252488 | Nederlands Compliance Instituut

• 2 Vertrouwen als basis voor ondernemen

  Dit is een preview. Er zijn 2 andere flashcards beschikbaar voor hoofdstuk 2
  Laat hier meer flashcards zien

• 2.1 Compliance, integriteit en ethiek

  Dit is een preview. Er zijn 2 andere flashcards beschikbaar voor hoofdstuk 2.1
  Laat hier meer flashcards zien

• Wat is moraal en is het verschil tussen morele problemen en morele dilemma's en kunnen toelichten wat er bedoeld wordt met morele ontkoppeling en verschijningsvormen hiervan kunnen benoemen en hoe een moreel intervisiemodel werkt en wat wordt bedoeld met moresprudentie

  • Moraal betreft de normen en waarden die gedrag bepalen.
  • Morele problemen: duidelijke keuzes tussen goed en kwaad.
  • Morele dilemma's: conflicten tussen twee morele principes.
  • Morele ontkoppeling: het scheiden van morele normen van gedrag.
  • - Voorbeelden: rationalisatie, slachtoffervervreemding.
  • Moreel intervisiemodel: een gestructureerde manier om morele kwesties te bespreken. Karsing Moreel intervisiemodel (7  vragen welke moet leiden tot een onderbouwde keuze in de situatie van een moreel dilemma)
  • Moresprudentie: wijsheid in het toepassen van morele regels in specifieke situaties.

• Wat is ethiek en wat is het verband tussen ethiek en normen en waarden

  Ethiek is wat is juist handelen.  Ethiek is de reflectie op het moraal en ander woord is moraalwetenschap.
  Het onderzoekt morele waarden en de principes die ons gedrag sturen.
  

  • Ethiek verbindt de beide (normen en waarden) door hen te onderbouwen met argumenten en redeneringen.
  • Samen vormen ze een kader voor morele keuzes.

• Wat is en doet Commissie Ethiek

  De Commissie Ethiek richt zich op:
  

  • Het adviseren over ethische vraagstukken binnen de organisatie.
  • Het beoordelen van voorstellen en projecten op ethische implicaties.
  • Het waarborgen van de naleving van ethische normen en waarden.
  • Het bieden van ondersteuning en training aan medewerkers over ethisch verantwoord handelen.
  • Het bevorderen van een cultuur van ethiek binnen de organisatie.

• 2.4 De systematische integriteitsrisicoanalyse (SIRA)

• Waar staat SIRA voor en hoe werkt deze risicoanalyse

  SIRA is een afkorting die staat voor Structurele Incidenten Risico Analyse. Het betreft een methode die gebruikt wordt in de veiligheidssector. De werking van SIRA kan als volgt worden samengevat (Good Practices DNB)
  

  • Analyseproces: aansluiten richtsnoeren DNB
  • Integriteitsrisico's; witwassen, corruptie, belangenverstrengeling, terrorisme, omzeiling etc.
  • Scenario's: Belangrijk is het werken met scenario's (verschijningsvorm) een manier waarop het integriteitsrisico kan manifesteren.

• 5 Toezicht en toezichthouders

• 5.2 Toezicht op de financiële markten

  Dit is een preview. Er zijn 4 andere flashcards beschikbaar voor hoofdstuk 5.2
  Laat hier meer flashcards zien

• Wat is prudentieel risico en behaviour risico

  • Prudentieel risico: risico van financiële stabiliteit en solvabiliteit. Financieel toezicht op de sector, bedrijfseconomisch toezicht en integriteitstoezicht. ECB eindverantwoordelijk en DNB oefent het uit.
  • Behavior risico: risico door klantgedrag en marktdynamiek.

• Wat wil in de financiele sector het systeemrisico en vergunningssystematiek zeggen

  • Systeemrisico: mogelijkheid van een systeemcrisis door onderlinge afhankelijkheid. Is een oversight taak van de DNB
  • Vergunningssystematiek: regels voor toezicht en vergunningverlening aan financiële instellingen.

• Wat betekent SSM van de ECB

  SSM staat voor:
  

  1. Single Supervisory Mechanism
  2. Europese banktoezichtstructuur
  3. Verantwoordelijk voor de stabiliteit van financiële instellingen in de eurozone.

• 6 Centraal: Integere en beheerste bedrijfsvoering

  Dit is een preview. Er zijn 2 andere flashcards beschikbaar voor hoofdstuk 6
  Laat hier meer flashcards zien

• Wat is een COSO organisatie en wat hebben ze gedefinieerd

  Een COSO organisatie richt zich op risicobeheer en interne controle. Ze hebben een framework ontwikkeld dat organisaties helpt bij:
  

  • Het verbeteren van de betrekkingen met stakeholders
  • Het waarborgen van betrouwbare financiële rapportage
  • Het verbeteren van operationele efficiëntie
  • Het naleven van wet- en regelgeving

  
  COSO staat voor Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission. Het framework bevordert de integriteit en duurzaamheid van organisaties.

• Wat is een integriteitsgevoelige functie en hoe werkt een risicoanalyse van een dergelijke functie en hoe moet die gemaakt worden. Welke integriteitsrisico's komen aan bod bij een analyse van het functiehuis van een organisatie

  Een functie met integriteitsgevoeligheid vraagt om speciale aandacht vanwege het risico van misbruik of ongepast gedrag.
  
  Risicoanalyse van een integriteitsgevoelige functie:
  

  1. Identificatie van functies: Bepaal welke functies integriteitsgevoelig zijn.
  2. Risicomatrix: Maak een matrix om risico's te kwantificeren op basis van waarschijnlijkheid en impact.
  3. Beoordeling van risico's: Evalueer de risico’s per functie.
  4. Maatregelen ontwikkelen: Stel preventieve maatregelen voor om identificeren of mitigeren van risico's.

  
  Integriteitsrisico's bij een functiehuis:
  

  • Vervalsing van gegevens: Risico van onjuiste informatie.
  • Corruptie: Mogelijkheid van omkoping of belangenverstrengeling.
  • Misbruik van bevoegdheden: Onterecht gebruik maken van macht of toegang.
  • Gebrek aan transparantie: Onvoldoende openheid in besluitvorming.

• Omschrijf de definities: beheersen, controle en bedrijfsvoering mbt integere en beheerste bedrijfsvoering

  • Beheersen: Kennis en middelen inzetten voor effectief resultaat.
  • Controle: Toezicht houden op processen en resultaten.
  • Bedrijfsvoering: Organisatie en management voor optimale prestaties.