Startpagina / Samenvattingen / Handboek Compliance Professional / compliance-officer-compliancefunctie

Het compliancesysteem compliancefunctie - Proefvragen

7 belangrijke vragen over Het compliancesysteem compliancefunctie - Proefvragen

Waarom is het onwenselijk om de controlerende externe accountant tevens tot externe compliance officer te benoemen?

De externe accountant die tevens een controlerende functie heeft, zou zijn eigen activiteiten als compliance officer moeten controleren. Dit brengt de gewenste onafhankelijke positie in gevaar.

Geniet de compliance officer speciale rechtsbescherming?

Nee. Hoewel de onafhankelijkheid van de compliancefunctie een wettelijk vereiste is, is er voor de compliance officer geen speciale rechtsbescherming, zoals dit bijvoorbeeld geldt voor een lid van de ondernemingsraad, opgenomen in de financiële toezichtwetten.

Een lid van de ondernemingsraad van X heeft zich bij zijn privétransacties herhaaldelijk schuldig gemaakt aan ‘frontrunning’ (het anticiperen op of het meelopen met effectentransacties van cliënten). De compliance officer wil nu toch echt wat strenger optreden. Hij vraagt zich af wat zijn bevoegdheden zijn. Waaraan kan hij deze bevoegdheden ontlenen?

Aan de invulling van haar taken en bevoegdheden die door middel van het compliance charter aan de compliancefunctie zijn toegekend.

ndanks het feit dat de taken en bevoegdheden deels uit wet- en regelgeving (zoals de Wft) zijn af te leiden, hangt de invulling ervan van de instelling af. Het is nodig de bevoegdheden vast te leggen in een compliance charter of vergelijkbaar document.

Bij wie kan de compliance officer melding doen ingeval dat de voorzitter van de raad van bestuur heeft gehandeld met voorwetenschap?

Deze situatie is dermate ernstig dat de compliance officer een escalatiemogelijkheid nodig heeft naar een hoger echelon, in dit geval de raad van commissarissen. Die kan er bijvoorbeeld voor zorgen dat de transactie wordt teruggedraaid en er sancties aan de bestuursvoorzitter worden opgelegd.

Wat kan de betekenis zijn van een compliancestatuut voor de externe toezichthouders?

De beschrijving van de compliancefunctie in een compliancestatuut kan de externe toezichthouder inzicht verschaffen in de wijze waarop de compliancefunctie is ingericht.

Hieronder staat een tweetal beweringen over de taken en bevoegdheden van de compliance officer:
I. De rapportagelijnen naar het topmanagement moeten voor de compliance officer zo kort mogelijk zijn. In de praktijk rapporteert de corporate compliance officer bijna altijd direct aan de (voorzitter van de) raad van bestuur.
II. De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de compliance officer worden in het compliancestatuut vastgelegd.
Welke bewering is juist?

Beide beweringen zijn juist.
- De corporate compliance officer heeft doorgaans een directe rapportagelijn naar de raad van bestuur.
- De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de compliance officer worden in het compliancestatuut vastgelegd.

Waarom is het monitoringprogramma een essentieel onderdeel bij de uitvoering van de compliancefunctie?

Het monitoringprogramma is een essentieel onderdeel bij de uitvoering van de compliancefunctie, omdat het voor het bevorderen van de naleving van interne regels en beleid van belang is dat in een programma vastgelegd is wanneer, hoe en door wie de naleving van de regels wordt gemonitord.

De vragen op deze pagina komen uit de samenvatting van het volgende studiemateriaal:

Handboek Compliance Professional | 9789491252495 | Eric Schuiling, et al

Bekijk samenvatting

Een unieke studie- en oefentool
Nooit meer iets twee keer studeren
Haal de cijfers waar je op hoopt
100% zeker alles onthouden

Onthoud sneller, leer beter. Wetenschappelijk bewezen.

Studiemateriaal generieke omslagafbeelding

Het compliancesysteem compliancefunctie - Proefvragen

7 belangrijke vragen over Het compliancesysteem compliancefunctie - Proefvragen

Waarom is het onwenselijk om de controlerende externe accountant tevens tot externe compliance officer te benoemen?

Geniet de compliance officer speciale rechtsbescherming?

Bij wie kan de compliance officer melding doen ingeval dat de voorzitter van de raad van bestuur heeft gehandeld met voorwetenschap?

Wat kan de betekenis zijn van een compliancestatuut voor de externe toezichthouders?

Waarom is het monitoringprogramma een essentieel onderdeel bij de uitvoering van de compliancefunctie?

Samenvattingen die gerelateerd zijn aan Wet op het financieel toezicht - Inleiding

Handboek Compliance Professional

Exploring humans an introduction to the phil…

Psychologie & sociologie : basiscursus

sheets

Leren veranderen

Overheidsfinanciën

Hoofdzaken socialezekerheidsrecht

Handboek van het Nederlandse staatsrecht

Van de BV en de NV

Socialezekerheidsrecht

Schets van het Nederlandse arbeidsrecht

Internationaal publiekrecht in vogelvlucht