Berekening rendement - Actuarieel rendement - Actuarieel rendement bij volledige jaren
3 belangrijke vragen over Berekening rendement - Actuarieel rendement - Actuarieel rendement bij volledige jaren
Hoe bereken je het actuarieel rendement bij volledige jaren?
C = nominale waarde van de obligatie
Ct= de coupon die de obligatie betaald in jaar t
Sommatieteken wordt gebruikt om te sommeren van de eerste tot de laatste coupon die de obligatie uitkeert
r= actuarieel rendement
Ct= de coupon die de obligatie betaald in jaar t
Sommatieteken wordt gebruikt om te sommeren van de eerste tot de laatste coupon die de obligatie uitkeert
r= actuarieel rendement
Waarom is het nettorendement niet gelijk aan 70% van het brutorendement als de roerende voorheffing 30% is?
Omdat de roerende voorheffing enkel wordt ingehouden op de coupons
Waarom bedraagt het netto rendement minder dan 70% van het bruto rendement?
Omdat de belegger een minwaarde boekt bij aankoop van deze obligatie.
De fiscus gaat dus logischerwijze niet 30% van de minwaarde op zich nemen en die betalen
De fiscus gaat dus logischerwijze niet 30% van de minwaarde op zich nemen en die betalen
De vragen op deze pagina komen uit de samenvatting van het volgende studiemateriaal:
- Een unieke studie- en oefentool
- Nooit meer iets twee keer studeren
- Haal de cijfers waar je op hoopt
- 100% zeker alles onthouden
Onthoud sneller, leer beter. Wetenschappelijk bewezen.
